Transfert PERCO vers PER
Transférez votre PERCO : consolidez votre épargne salariale retraite dans une stratégie patrimoniale cohérente
Rapatriez votre PERCO issu d’un ancien ou actuel employeur vers un PER individuel. Préservez l’antériorité fiscale de votre épargne salariale, élargissez vos supports d’investissement et intégrez cette enveloppe à une vision patrimoniale globale.
Entretien confidentiel pour salariés et anciens salariés
Estimation indicative. Votre conseiller affine selon votre situation.
Fiscalité de sortie préservée
La grande force du PERCO est sa sortie en capital exonérée d’impôt sur le revenu (seuls les prélèvements sociaux s’appliquent sur les gains). Ce traitement fiscal favorable est intégralement conservé lors du transfert vers un PER, sur le compartiment épargne salariale.
Architecture ouverte
Les PERCO sont généralement gérés dans une gamme limitée de fonds imposée par votre accord d’entreprise. Un PER institutionnel ouvre l’univers d’investissement : ETF, OPCVM institutionnels sélectionnés, Private Equity, fonds structurés.
Conseiller patrimonial
Un interlocuteur unique qui coordonne votre épargne salariale (PERCO, PEE, actions gratuites) avec votre patrimoine personnel : assurance-vie, immobilier, fiscalité globale du foyer.
Visibilité consolidée
Le PERCO d’un ancien employeur devient rapidement invisible après un changement de poste. Le transfert sur un PER individuel rend votre épargne lisible, arbitrable et intégrée à vos décisions patrimoniales.
Comment se déroule le transfert de votre PERCO
Le transfert d’un PERCO vers un PER exige le respect de règles spécifiques à l’épargne salariale : traçabilité des versements, maintien de l’antériorité fiscale sur les compartiments, coordination avec le teneur de compte.
1
Audit PERCO
Analyse de votre PERCO : montants capitalisés par source (versements volontaires, participation, intéressement, abondement), frais de gestion, FCPE détenus, performance historique. Votre conseiller identifie les compartiments à transférer en priorité.
2
Démarche orchestrée
AUREA coordonne le transfert avec le teneur de compte de votre PERCO (Natixis, Amundi, BNP Paribas ES, etc.). Gestion des justificatifs, suivi du délai légal, vérification du bon fléchage des compartiments d’origine vers le PER d’accueil.
3
Allocation repensée
Vos capitaux PERCO reçus, votre conseiller bâtit une allocation adaptée à votre horizon de retraite et à votre profil de risque, en maintenant la traçabilité fiscale des compartiments pour optimiser votre sortie future.
Pourquoi transférer votre PERCO ?
Le PERCO, Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif, a été la grande enveloppe d’épargne salariale retraite entre 2003 et 2020. Alimenté par les versements volontaires du salarié, la participation, l’intéressement et l’abondement de l’employeur, il offre une sortie en capital exonérée d’impôt sur le revenu, particularité majeure qui le distingue des autres plans retraite. Depuis la loi Pacte du 1er octobre 2020, le PERCO n’est plus commercialisé : les entreprises proposent désormais le PER Collectif (PERECO). Les PERCO existants subsistent, mais la plupart gagnent à être transférés vers un PER individuel pour sortir du cadre collectif imposé, accéder à une gestion patrimoniale personnalisée, et retrouver le contrôle sur une épargne souvent dormante chez un ex-employeur.
Pilotage individuel
Dans le cadre du PERCO, l’allocation est définie par votre accord d’entreprise et vous naviguez dans une gamme fermée de fonds d’investissement. Un PER individuel vous fait entrer dans une logique de pilotage personnel, avec l’accompagnement d’un conseiller patrimonial dédié.
Démarches déléguées
Le transfert d’un PERCO vers un PER implique une coordination spécifique avec le teneur de compte d’épargne salariale. AUREA prend en charge l’ensemble du process, sans frais de transfert entrant.
Stratégie patrimoniale
Votre PERCO rapatrié rejoint votre patrimoine sous une vision unifiée : articulation avec votre assurance-vie, vos revenus fonciers et votre situation fiscale globale. Fin des silos.
Compartiments préservés
La fiscalité de sortie du PERCO (exonération IR sur le capital, PS sur gains) est préservée lors du transfert. Les compartiments fiscaux d’origine sont fléchés distinctement dans votre nouveau PER pour optimiser votre sortie à la retraite.
À noter : Si vous avez changé d’employeur, votre ancien PERCO continue d’exister dans l’entreprise de référence, avec des frais de tenue de compte qui peuvent être à votre charge. Consulter info-retraite.fr ou vos anciens bulletins de salaire permet de retrouver la trace de ces contrats. Nos conseillers vous accompagnent dans cette recherche.
Limites du PERCO, atouts du PER individuel après transfert
Le PERCO a été conçu comme un outil collectif d’entreprise, avec des règles pensées pour la simplicité administrative de l’employeur et la standardisation de la gestion. Pour un épargnant qui vise l’optimisation patrimoniale, le PER individuel ouvre plusieurs axes d’amélioration.
Supports : fonds imposés vs architecture ouverte
Le PERCO ne propose que des FCPE (Fonds Communs de Placement d’Entreprise) définis par l’accord collectif, généralement une dizaine de supports au maximum. Un PER institutionnel élargit radicalement le champ : ETF et OPCVM, investissements non cotés, fonds structurés sur mesure, gestion dédiée.
Frais : accord d'entreprise vs offre concurrentielle
Les frais du PERCO sont négociés entre l’entreprise et le teneur de compte, et ne sont pas toujours optimaux pour l’épargnant individuel. Les frais de tenue de compte peuvent d’ailleurs être à votre charge après votre départ de l’entreprise. Un PER institutionnel applique une grille transparente et compétitive, directement négociée pour votre compte.
Gestion : standardisée vs sur-mesure
La gestion du PERCO est conçue pour s’adresser à tous les salariés de l’entreprise, avec des profils de gestion standardisés (prudent, équilibré, dynamique) et une logique d’horizon générique. Un PER individuel ajuste finement l’allocation à votre horizon de retraite personnel, à votre tolérance au risque et à votre patrimoine global.
Versements : liés à l'entreprise vs libres
Les alimentations du PERCO dépendent de votre statut dans l’entreprise (intéressement, participation, abondement). Après un départ, ces flux s’arrêtent. Sur un PER individuel, vous pouvez reprendre des versements volontaires libres, potentiellement déductibles selon l’origine des fonds et votre situation fiscale.
Transmission : cadre collectif vs clause personnalisée
Le PERCO prévoit une transmission aux héritiers selon les règles collectives par défaut. Un PER individuel vous permet de définir précisément votre clause bénéficiaire, de bénéficier du régime fiscal avantageux de la transmission du PER (abattement de 152 500 € par bénéficiaire avant 70 ans selon les cas) et d’intégrer cette enveloppe à votre stratégie successorale globale.
Y a-t-il des frais pour transférer votre PERCO ?
AUREA Wealth Management n’applique aucun frais pour orchestrer le transfert de votre PERCO vers un PER individuel. Nos équipes prennent en charge les démarches auprès du teneur de compte d’origine, sans facturation entrante.
Les frais sortants appliqués par le teneur de compte du PERCO dépendent des conditions de votre accord d’épargne salariale :
Transfert avant départ de l'entreprise
Tant que vous êtes salarié de l’entreprise, un transfert partiel vers un PER individuel peut être encadré par votre accord d’épargne salariale. Certaines entreprises prennent en charge les frais de tenue de compte, d’autres les imputent sur les avoirs transférés.
Transfert après départ de l'entreprise
Après votre départ, les frais de transfert sortant sont généralement nuls ou très faibles, encadrés par l’accord d’origine. En revanche, les frais de tenue de compte deviennent souvent à votre charge si vous laissez le PERCO dormant, ce qui renforce l’intérêt d’un transfert rapide.
L’intérêt économique du transfert d’un PERCO se mesure moins en frais directs qu’en coûts d’opportunité : frais de tenue de compte continus, performance sous-optimale d’une gamme FCPE fermée, absence de pilotage personnalisé. Votre conseiller AUREA chiffre précisément ce différentiel.
Les plans retraite transférables vers un PER
Questions fréquentes sur le transfert PERCO
Qu'est-ce qu'un PERCO et pourquoi le transférer vers un PER ?
Le PERCO, Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif, est un produit d’épargne salariale créé par la loi Fillon de 2003. Mis en place par accord d’entreprise, il permet aux salariés de se constituer une épargne retraite alimentée par trois sources : versements volontaires du salarié, épargne salariale (intéressement, participation), et abondement éventuel de l’employeur (plafonné à 16% du PASS).
Sa spécificité majeure est fiscale : à la sortie, le capital est exonéré d’impôt sur le revenu (seuls les prélèvements sociaux s’appliquent sur les gains). Ce régime favorable est intégralement préservé lors du transfert vers un PER, sur le compartiment épargne salariale. Depuis le 1er octobre 2020, le PERCO n’est plus commercialisé et a été remplacé par le PER Collectif (PERECO). Les PERCO existants peuvent être transférés vers un PER individuel ou collectif pour bénéficier d’une gestion patrimoniale moderne.
Puis-je transférer mon PERCO même si je suis encore dans l'entreprise ?
Cela dépend de l’accord d’épargne salariale signé par votre employeur. Certains accords autorisent le transfert partiel d’un PERCO vers un PER individuel en cours de contrat de travail, d’autres l’interdisent tant que le salarié est dans l’entreprise. Le point est à vérifier au cas par cas auprès du teneur de compte ou du service RH.
Après votre départ de l’entreprise (démission, licenciement, rupture conventionnelle, retraite, fin de CDD), le transfert vers un PER individuel est systématiquement possible, sans condition. C’est le moment privilégié pour consolider cette épargne dans une stratégie patrimoniale personnelle. Les sorties anticipées prévues par la loi (acquisition résidence principale, invalidité, décès conjoint, surendettement, fin de droits chômage) restent évidemment disponibles indépendamment.
Quels frais peuvent s'appliquer au transfert d'un PERCO ?
AUREA Wealth Management ne facture aucun frais d’accompagnement pour votre transfert. Côté teneur de compte du PERCO (Natixis, Amundi, BNP Paribas ES, BPCE, et autres), les conditions de transfert sont encadrées par l’accord d’épargne salariale de votre entreprise :
Si vous êtes toujours salarié, l’entreprise prend souvent en charge les frais de tenue de compte, les éventuels frais de transfert peuvent être supportés par le salarié ou l’employeur selon l’accord.
Si vous avez quitté l’entreprise, les frais sortants sont généralement nuls ou symboliques, mais les frais de tenue de compte deviennent à votre charge tant que le PERCO reste actif, ce qui renforce l’intérêt d’un transfert rapide.
Le transfert de mon PERCO conserve-t-il son régime fiscal de sortie ?
Oui, c’est un point capital. Le régime fiscal de sortie du PERCO (capital exonéré d’impôt sur le revenu, prélèvements sociaux sur les gains) est intégralement préservé lors du transfert vers un PER, sur le compartiment épargne salariale.
Cette préservation passe par un fléchage strict des compartiments : les sommes issues du PERCO (versements volontaires salarié non déduits, intéressement, participation, abondement) sont enregistrées distinctement sur votre nouveau PER, dans le compartiment 3 (épargne salariale). Elles conservent leur traitement fiscal à la sortie, même après des années de capitalisation supplémentaire sur le PER.
Nos conseillers vérifient systématiquement ce fléchage lors du transfert, pour garantir que l’optimisation fiscale à la sortie reste maximale.
Comment retrouver mon PERCO d'un ancien employeur ?
Si vous avez perdu la trace de votre PERCO suite à un changement d’employeur, plusieurs pistes existent :
La consultation de votre compte sur info-retraite.fr recense l’ensemble des contrats d’épargne retraite détenus à votre nom, PERCO inclus. L’information est mise à jour par les teneurs de compte.
Vous pouvez également interroger votre ex-employeur (service RH ou paye), qui dispose du nom du teneur de compte et des coordonnées d’accès. Vos anciens bulletins de salaire indiquent les versements effectués au PERCO (participation, intéressement, abondement).
AUREA accompagne cette phase de recherche si vous ne retrouvez plus ces informations, en s’appuyant sur les principaux teneurs de compte du marché français.
Combien de temps dure un transfert PERCO ?
Le délai légal pour un transfert de PERCO vers un PER est plafonné à quatre mois. En pratique, les transferts PERCO sont souvent plus rapides que ceux des anciens plans d’épargne retraite classiques (PERP, Madelin, Article 83), parce que les teneurs de compte d’épargne salariale sont généralement mieux équipés sur le plan digital.
La durée observée se situe typiquement entre six semaines et trois mois selon le teneur de compte d’origine et la complexité du dossier (présence de plusieurs compartiments, FCPE spécifiques, etc.). Votre conseiller AUREA relance activement le teneur de compte aux étapes clés et vous tient informé tout au long du processus.
Mon transfert PERCO peut-il être ralenti ou bloqué ?
Plusieurs situations peuvent ralentir un transfert PERCO :
Le motif principal concerne le fléchage des compartiments fiscaux : le teneur de compte d’origine doit fournir au nouveau PER un état détaillé des versements par source (volontaires, intéressement, participation, abondement) pour préserver la fiscalité de sortie. Un état incomplet retarde le traitement.
Un deuxième motif concerne les FCPE détenus : certains fonds spécifiques à votre entreprise (FCPE d’actionnariat salarié notamment) peuvent nécessiter une liquidation échelonnée, ce qui allonge le délai de désinvestissement.
Enfin, certains accords d’épargne salariale prévoient un circuit de validation particulier (signature du salarié, attestation employeur), que nos équipes anticipent systématiquement lors de la préparation du dossier.
Que deviennent mes FCPE pendant le transfert ?
Pendant la phase de transfert, les FCPE détenus sur votre PERCO sont liquidés par le teneur de compte, le capital est viré à l’assureur du PER d’accueil, puis réinvesti selon votre nouvelle allocation. La durée typique de cette phase est de trois à six semaines.
Pendant ce temps, votre épargne n’est pas investie et ne génère pas de performance, ce qui constitue la principale contrainte du transfert. C’est particulièrement sensible si vous déteniez un FCPE d’actionnariat salarié en forte plus-value : le timing de la liquidation doit être réfléchi. Votre conseiller AUREA coordonne ce point spécifique lors de l’audit initial.
Puis-je transférer uniquement une partie de mon PERCO ?
Oui, le transfert partiel est possible sur un PERCO. Vous pouvez choisir de ne transférer qu’une partie des compartiments (par exemple les seuls versements volontaires, en gardant l’abondement sur le plan d’entreprise) ou de conserver certains FCPE spécifiques jugés stratégiques (actionnariat salarié notamment).
Cette flexibilité permet d’adapter le transfert à votre situation : vous pouvez aussi attendre une fenêtre de valorisation favorable pour transférer certains FCPE en plus-value. Votre conseiller AUREA arbitre ces choix avec vous lors de l’audit initial, en fonction de vos objectifs patrimoniaux et fiscaux.
Comment suivre l'avancement de mon transfert PERCO ?
Le suivi d’un transfert PERCO est souvent plus simple que celui des anciens plans d’épargne retraite classiques, car les teneurs de compte disposent généralement d’espaces en ligne où vous pouvez consulter l’avancement de votre dossier en temps réel.
Chez AUREA Wealth Management, chaque transfert PERCO est piloté par votre conseiller dédié, qui relance le teneur de compte aux jalons clés (réception dossier, validation, calendrier de désinvestissement, virement), et vous tient informé à chaque étape. Vous n’avez ni relance à faire, ni document à aller chercher : votre conseiller orchestre, vous êtes tenu au courant.
