Chefs d'entreprise, votre société est votre premier patrimoine.
Rémunération, trésorerie, holding, cession, transmission : chaque décision prise dans l'entreprise se retrouve dans votre patrimoine. Nous les pensons ensemble.
5 sur 5 sur GoogleVotre premier rendez-vous, offert
En une heure, vous repartez avec :
- Le bon arbitrage entre salaire et dividendes
- L'usage de la trésorerie qui dort dans la société
- Ce qu'il faut anticiper avant une cession ou une transmission
Une heure, en visioconférence ou à Paris. Sans engagement.
Votre entreprise avance. Votre patrimoine suit-il ?
Vous avez bâti une entreprise qui crée de la valeur. Votre patrimoine privé, lui, en paie souvent le prix : concentré sur un seul actif, peu liquide, rarement structuré.
Rémunération, trésorerie, holding, cession, transmission : chaque choix vous concerne directement, mais il est traité séparément, par des interlocuteurs qui ne se parlent pas.
- 75 %
de la valeur de votre entreprise exonérée de droits de transmission grâce au pacte Dutreil.
- 1,25 %
c'est tout ce que coûte en impôt un dividende remonté dans votre holding (régime mère-fille), contre 31,4 % s'il vous est versé directement.
- 3 à 12 %
de rendement sur la trésorerie, selon les profils de risque.
Objectif de rendement non garanti. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Risque de perte en capital.
Les leviers que nous activons pour vous
Arbitrer salaire et dividendes
Le bon équilibre, calculé sur vos chiffres : impôt, cotisations et droits à la retraite.
Valoriser la trésorerie de l'entreprise
Placer les excédents de la société selon leur horizon, sans fragiliser son activité.
Optimiser la cession de l'entreprise
Holding, apport-cession, donation avant cession : la fiscalité de la vente se prépare des années à l'avance.
Comment accompagnons-nous les chefs d'entreprise ?
Audit
Nous écoutons votre histoire et cartographions votre situation, sans rien vous vendre.
Premier rendez-vous offertAnalyse
Vous recevez une stratégie écrite et chiffrée, alignée sur vos objectifs.
Stratégie écrite et chiffréeMise en place
Nous structurons les solutions retenues chez les partenaires adaptés.
Partenaires choisis pour vousSuivi
Un point annuel, des arbitrages, des ajustements au fil de votre vie.
Point annuel et ajustements
Préparer sa retraite avec sa holding
Marc, 50 ans, dirige une PME qui dégage 300 000 € de bénéfice par an qu'il ne consomme pas. Ses locaux sont loués 70 000 € par an à un tiers.
Remonter l'excédent en holding
Grâce au régime mère-fille, un dividende versé à la holding n'est taxé que sur 5 % de son montant : 1,25 % d'impôt, contre 31,4 % s'il est versé au dirigeant.
- Versés à Marc sur 10 ans : 942 000 € d'impôt.
- Remontés en holding : 37 500 € d'impôt.
+ 904 500 € à investirsur 10 ans, son salaire restant calibré pour ses droits retraite.
Investir depuis la holding
L'argent remonté n'est pas imposé une seconde fois tant qu'il reste dans la holding : il finance l'immobilier professionnel et un portefeuille diversifié.
- Locaux : achetés 1 M€, dont 800 000 € à crédit sur 20 ans, remboursés par le loyer de la société.
- Portefeuille : 2,76 M€ en contrat de capitalisation, compte-titres et Private Equity.
À la retraite
La holding devient une source de revenus indépendante de l'entreprise : Marc se verse ce dont il a besoin, à son rythme.
- 70 000 € de loyers par an, une fois les locaux remboursés.
- Un capital disponible, que l'entreprise soit cédée ou non.
L'impôt n'est pas supprimé, il est différé : entre-temps, cet argent travaille pour vous.
Conditions : au moins 5 % de détention, conservée 2 ans. Loyer au prix du marché. Montants hors rendement, IS de la holding calculé à 25 %.
« Merci à Vincent pour son accompagnement et son professionnalisme dans mes investissements et son expertise en Private Equity. Je recommande ! »
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Lire tous les avis sur GoogleTrois associés issus de la banque privée, un seul interlocuteur du début à la fin.
Faut-il se verser un salaire ou des dividendes ?
Cela dépend de votre statut, de vos besoins de revenus et de vos droits à la retraite. Le salaire ouvre des droits sociaux, les dividendes coûtent souvent moins en prélèvements immédiats. Le bon équilibre se recalcule chaque année.
Quand créer une holding ?
Avant d'en avoir besoin : idéalement plusieurs années avant une cession ou un réinvestissement important, car certains dispositifs exigent des durées de détention.
Qu'est-ce que l'apport-cession (150-0 B ter) ?
Vous apportez vos titres à une holding que vous contrôlez avant de les vendre. L'impôt sur la plus-value est reporté, à condition de réinvestir une partie du produit dans des activités économiques dans les délais prévus.
Comment transmettre mon entreprise à mes enfants ?
Le pacte Dutreil exonère de droits 75 % de la valeur des titres transmis, sous conditions de conservation et de direction. Il se combine avec les abattements de donation et la donation en démembrement.