US Person en France, investissez sans piège fiscal.
Citoyen américain, binational ou titulaire d'une green card : vous déclarez vos revenus dans deux pays. Nous choisissons des placements que les deux administrations traitent sans pénalité.
5 sur 5 sur GoogleVotre premier rendez-vous, offert
En une heure, vous repartez avec :
- Vos placements actuels passés au crible de l'IRS
- Vos obligations déclaratives des deux côtés
- Une stratégie compatible France et États-Unis
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Américain en France : pourquoi tout se complique ?
Citoyen américain installé en France, binational ou « Américain accidentel » né aux États-Unis : votre vie est ici, mais votre fiscalité reste en partie américaine. Les États-Unis imposent leurs citoyens quel que soit leur pays de résidence.
Résultat : de nombreuses banques et de nombreux assureurs refusent les US Persons, et assurance-vie, PEA, SICAV ou ETF européens deviennent des pièges aux yeux de l'IRS.
Ces contraintes ne vous condamnent pas aux livrets : elles imposent de construire votre patrimoine avec des outils compris des deux côtés de l'Atlantique.
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avantage fiscal : c'est ce que l'IRS reconnaît à votre PEA ou à votre assurance-vie française. Les gains y sont imposables aux États-Unis comme s'ils étaient détenus en direct.
- Jusqu'à 37 %
plus des intérêts de retard : c'est l'imposition américaine qui peut frapper la plus-value d'un fonds européen (SICAV, FCP, ETF), qualifié de « PFIC » par l'IRS.
- 10 000 $
c'est le seuil à partir duquel vos comptes hors des États-Unis, cumulés, doivent être déclarés chaque année au Trésor américain (FBAR).
Les leviers que nous activons pour vous
Vous ouvrir les bonnes portes
Banques, dépositaires et assureurs qui acceptent les US Persons.
Construire une allocation compatible
Titres en direct, supports conformes à la fiscalité américaine, sans fonds PFIC.
Choisir les enveloppes reconnues des deux côtés
Compte-titres, assurance-vie luxembourgeoise « US-compliant », immobilier en direct.
Un patrimoine pensé pour deux administrations
Audit
Nous écoutons votre histoire et cartographions votre situation, sans rien vous vendre.
Premier rendez-vous offertAnalyse
Vous recevez une stratégie écrite et chiffrée, alignée sur vos objectifs.
Stratégie écrite et chiffréeMise en place
Nous structurons les solutions retenues chez les partenaires adaptés.
Partenaires choisis pour vousSuivi
Un point annuel, des arbitrages, des ajustements au fil de votre vie.
Point annuel et ajustements
Investir en France sans tomber dans les pièges américains
Emily, 38 ans, franco-américaine, est cadre à Paris. Elle détient 80 000 € sur un PEA investi en ETF européens et 120 000 € sur des livrets. Sa banque vient de lui demander de clôturer son compte-titres.
Le diagnostic
- Ses ETF sont des PFIC. Chaque année, ils exigent une déclaration spécifique par fonds, et à la revente ils exposent la plus-value à l'imposition américaine la plus lourde.
- Son PEA n'a aucune valeur fiscale aux États-Unis. L'exonération française est neutralisée par l'impôt américain.
- Ses livrets sont sûrs, mais ils rapportent peu et sont eux aussi à déclarer.
La restructuration
- Les ETF européens sont progressivement remplacés par des titres en direct, sur un compte-titres ouvert chez un dépositaire qui accepte les US Persons.
- Une partie de l'épargne de précaution est investie dans un contrat d'assurance-vie luxembourgeois conçu pour les contribuables américains.
- Le calendrier des arbitrages est choisi pour limiter l'impôt de sortie.
La coordination
- Son CPA et AUREA WM travaillent sur la même cartographie patrimoniale : l'impôt français payé est imputé sur l'impôt américain, et chaque déclaration est anticipée.
- Emily peut désormais investir sereinement, y compris en immobilier, sans découvrir un redressement trois ans plus tard.
Pour un US Person, le bon placement n'est pas le plus performant : c'est celui que les deux administrations traitent de la même façon.
AUREA WM n'exerce pas de conseil fiscal américain : les aspects déclaratifs américains sont traités avec un CPA partenaire. Simulation indicative. Risque de perte en capital.
« Très bonne découverte. Dans le cadre de l'ouverture d'une assurance vie luxembourgeoise, j'ai reçu un très bon accompagnement de la part de M. Javoy. Je n'hésiterais pas à recontacter le cabinet pour d'autres besoins patrimoniaux. »
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Lire tous les avis sur GoogleTrois associés issus de la banque privée, un seul interlocuteur du début à la fin.
Vos questions, nos réponses
Ce que nous demandent le plus souvent les Américains et binationaux installés en France.
Poser ma questionSuis-je une US Person ?
Oui si vous êtes citoyen américain, y compris par naissance aux États-Unis, titulaire d'une green card ou résident fiscal américain au sens du critère de présence substantielle. Les binationaux nés aux États-Unis le sont souvent sans le savoir.
Puis-je garder mon PEA ?
Vous pouvez le garder, mais il n'a aucune valeur fiscale aux États-Unis : ses gains y sont imposables comme s'ils étaient détenus en direct. S'il contient des fonds ou des ETF européens, ce sont des PFIC, très lourdement taxés. Le garder, le réorienter vers des titres en direct ou le clôturer dépend de son contenu et de l'impôt de sortie : nous le décidons avec votre CPA.
Mon assurance-vie est-elle un problème ?
Souvent, oui. L'IRS ne lui reconnaît aucun avantage fiscal, et ses unités de compte, investies en fonds européens, relèvent généralement de la fiscalité des PFIC. Certains contrats luxembourgeois sont conçus pour les contribuables américains : ils sélectionnent des supports compatibles et fournissent les informations utiles à vos déclarations.
Que faire si je n'ai jamais déclaré aux États-Unis ?
Vous n'êtes pas seul : beaucoup d'« Américains accidentels » découvrent leurs obligations tardivement. L'IRS prévoit des procédures de régularisation pour les contribuables de bonne foi, qui limitent fortement les pénalités. Elles se mènent avec un CPA, de préférence avant tout contrôle : nous vous mettons en relation avec un partenaire, puis nous adaptons votre patrimoine.
Vais-je payer l'impôt deux fois ?
En principe non : la convention fiscale franco-américaine et le crédit d'impôt évitent l'essentiel de la double imposition sur vos salaires et vos revenus. Les difficultés viennent surtout des placements et des obligations déclaratives.