Transférer un PERCO vers un PER.
Oui, toujours après votre départ de l'entreprise, et parfois avant selon votre accord. Le capital issu du PERCO reste exonéré d'impôt sur le revenu à la sortie. Vous gagnez un choix de supports plus large et une gestion adaptée à votre horizon.
- Exonération d'impôt sur le revenu conservée
- Transfert toujours possible après le départ
- Transfert partiel possible
Faire étudier mon transfert Mis à jour le
Pourquoi transférer votre PERCO ?
Le Plan d'épargne pour la retraite collectif a été l'enveloppe d'épargne salariale retraite de 2003 à 2020. Depuis le 1er octobre 2020, il n'est plus commercialisé et a été remplacé par le PER collectif. Les PERCO existants subsistent, souvent chez un ancien employeur.
Une fiscalité de sortie conservée
À la sortie, le capital du PERCO est exonéré d'impôt sur le revenu, seuls les gains supportant les prélèvements sociaux. Ce régime est conservé sur le compartiment épargne salariale du PER.
Un choix de supports plus large
Le PERCO ne propose que les FCPE retenus par l'accord d'entreprise, souvent une dizaine au plus. Le PER donne accès à des ETF, à des OPCVM, à du non coté et à des fonds structurés.
Des frais de tenue de compte évités
Après votre départ, les frais de tenue de compte du PERCO peuvent être à votre charge tant que le plan reste ouvert. Le transfert y met fin.
Une épargne de nouveau visible
Après un changement de poste, le PERCO d'un ancien employeur est vite oublié. Sur un PER individuel, il redevient lisible et suivi avec le reste de votre patrimoine.
Comment se déroule le transfert de votre PERCO ?
Audit du PERCO
Votre conseiller analyse les montants par origine (versements volontaires, participation, intéressement, abondement), les FCPE détenus et les frais, puis identifie ce qu'il faut transférer.
Avant toute décisionTransfert des fonds
Nos conseillers coordonnent le transfert avec le teneur de compte, rassemblent les justificatifs et vérifient le classement de chaque somme dans le bon compartiment du PER.
Délai légal : deux moisNouvelle allocation
À réception des fonds, votre conseiller construit une allocation adaptée à votre horizon de retraite et à votre profil de risque, en conservant la traçabilité fiscale de chaque somme.
À réception des fonds
Que change le passage au PER individuel ?
Le PERCO est un outil collectif d'entreprise, conçu pour une gestion simple et standardisée côté employeur. Pour l'épargnant, le PER individuel change plusieurs points.
Supports
- PERCO
- Uniquement des FCPE définis par l'accord collectif, généralement une dizaine au maximum.
- PER
- ETF, OPCVM, investissements non cotés, fonds structurés et gestion dédiée.
Frais
- PERCO
- Frais négociés entre l'entreprise et le teneur de compte. Après le départ, la tenue de compte peut être à votre charge.
- PER
- Une grille de frais transparente, propre à votre contrat.
Gestion
- PERCO
- Profils standardisés (prudent, équilibré, dynamique), pensés pour l'ensemble des salariés.
- PER
- Une allocation ajustée à votre horizon de retraite, à votre tolérance au risque et à votre patrimoine.
Versements
- PERCO
- Alimentation liée à l'entreprise (intéressement, participation, abondement), qui s'arrête à votre départ.
- PER
- Versements volontaires libres, déductibles selon l'origine des fonds et votre situation fiscale.
Transmission
- PERCO
- Transmission aux héritiers selon les règles collectives par défaut.
- PER
- Clause bénéficiaire personnalisée et abattement de 152 500 € par bénéficiaire en cas de décès avant 70 ans, selon les cas.
Y a-t-il des frais pour transférer votre PERCO ?
AUREA WM ne facture aucun frais de transfert. Nos conseillers prennent en charge les démarches auprès du teneur de compte. Les frais de sortie éventuels dépendent de l'accord d'épargne salariale de votre entreprise et de votre situation.
L'intérêt du transfert se mesure surtout en coûts récurrents : tenue de compte, gamme de FCPE limitée, absence de gestion personnalisée. Votre conseiller chiffre cet écart avant toute décision.
Vous êtes encore salarié
Si l'accord autorise un transfert partiel, les frais peuvent être pris en charge par l'employeur ou imputés sur les sommes transférées, selon les termes de l'accord.
Vous avez quitté l'entreprise
Les frais de sortie sont généralement nuls ou faibles. En revanche, les frais de tenue de compte sont souvent à votre charge tant que le PERCO reste ouvert.
Quels contrats peuvent rejoindre un PER ?
Chaque contrat a ses propres règles de transfert. Choisissez le vôtre.
Vos questions, nos réponses
Ce que l'on nous demande le plus souvent sur ce transfert.
Poser ma questionPuis-je transférer mon PERCO si je suis encore dans l'entreprise ?
Cela dépend de l'accord d'épargne salariale de votre employeur. Certains accords autorisent un transfert partiel en cours de contrat de travail, d'autres l'interdisent. Le point se vérifie auprès du teneur de compte ou du service RH. Après votre départ (démission, licenciement, rupture conventionnelle, retraite, fin de CDD), le transfert vers un PER individuel est toujours possible.
Le transfert conserve-t-il la fiscalité de sortie du PERCO ?
Oui. Le capital issu du PERCO reste exonéré d'impôt sur le revenu à la sortie, seuls les gains supportant les prélèvements sociaux. Pour cela, les sommes sont enregistrées distinctement dans le compartiment épargne salariale du PER. Elles conservent leur traitement fiscal, même après plusieurs années sur le PER. Nos conseillers vérifient ce classement lors du transfert.
Comment retrouver le PERCO d'un ancien employeur ?
Votre compte sur info-retraite.fr recense les contrats d'épargne retraite à votre nom, PERCO compris. Votre ancien employeur (service RH ou paie) connaît le nom du teneur de compte. Vos anciens bulletins de salaire mentionnent les versements de participation, d'intéressement et d'abondement. Nos conseillers vous aident dans cette recherche si ces informations vous manquent.
Combien de temps dure un transfert PERCO ?
Le délai légal est de deux mois à compter de la réception du dossier complet. En pratique, comptez six semaines à trois mois selon le teneur de compte et le dossier. Plusieurs compartiments ou des FCPE propres à votre entreprise allongent le traitement. Le teneur de compte doit aussi fournir un état des versements par origine pour préserver la fiscalité de sortie.
Puis-je ne transférer qu'une partie de mon PERCO ?
Oui. Vous pouvez transférer seulement certains compartiments, par exemple les versements volontaires, ou conserver certains FCPE, notamment d'actionnariat salarié. Cette souplesse permet aussi de choisir le moment du transfert d'un FCPE en plus-value. Votre conseiller étudie ces choix avec vous lors de l'audit.
Que deviennent mes FCPE pendant le transfert ?
Ils sont vendus par le teneur de compte, puis le capital est viré à l'assureur du PER et réinvesti selon votre nouvelle allocation. Cette phase dure en général trois à six semaines, pendant lesquelles l'épargne n'est pas investie. Le moment de la vente compte surtout pour un FCPE d'actionnariat salarié en forte plus-value.